Si tu empresa pertenece al Régimen Simple de Tributación y es Responsable de IVA, y realizas ventas a clientes que no pertenecen al Régimen Simple pero sí son responsables de IVA, debes asegurarte de que el ReteIVA (retención en la fuente por IVA) se cause correctamente en la factura.
En esta guía te explicamos qué validar y cómo verificar que el ReteIVA se esté aplicando correctamente, paso a paso.
¿En qué casos se debe causar ReteIVA?
Debes revisar las responsabilidades fiscales de ambas partes:
Tu empresa
Pertenece al Régimen Simple de Tributación (SIMPLE).
Es Responsable de IVA.
Tu cliente
No pertenece al Régimen Simple.
Es Responsable de IVA.
Si se cumplen estas condiciones, al generar la factura de venta con IVA, el sistema debe causar automáticamente la Retención en la Fuente por IVA (ReteIVA).
Paso a paso: Cómo generar la factura con ReteIVA
Paso 1: Verifica las responsabilidades fiscales
Antes de facturar, confirma que:
En el perfil de tu empresa esté marcada la responsabilidad de Régimen Simple y Responsable de IVA.
En el contacto (cliente) esté configurado como:
No perteneciente al Régimen Simple.
Responsable de IVA.
Esta validación es clave para que el sistema aplique correctamente la retención.
Paso 2: Crea la factura de venta
Ingresa al módulo de Facturación.
Haz clic en Nueva factura de venta.
Selecciona el cliente correspondiente.
Agrega el ítem o producto que tenga configurado el IVA correspondiente.
Verifica que el impuesto esté correctamente calculado.
Paso 3: Verifica la causación del ReteIVA
Dirígete a la pestaña Impuestos dentro de la factura.
Confirma que se visualice la Retención en la Fuente por IVA (ReteIVA).
Aquí podrás observar:
La base del IVA.
El valor del IVA generado.
El valor retenido por concepto de ReteIVA.
Si la información aparece correctamente, significa que el sistema realizó la causación de forma automática.
¿Cómo revisar la contabilización del ReteIVA?
Para validar el registro contable del documento:
Dentro de la factura, haz clic en el botón Comprobante Contable.
Revisa los movimientos contables generados.
Verifica que:
El IVA generado esté registrado correctamente.
El valor del ReteIVA esté contabilizado en la cuenta correspondiente de retenciones.
Esto te permitirá confirmar que tanto el impuesto como la retención impactan adecuadamente tu contabilidad.
Problemas frecuentes y cómo solucionarlos
Si el ReteIVA no se está causando automáticamente, revisa:
Que el cliente esté correctamente configurado como Responsable de IVA.
Que el cliente no tenga marcada la responsabilidad de Régimen Simple.
Que el producto o servicio tenga asociado el IVA correspondiente.
Que las configuraciones de retención estén activas en el sistema.
Si después de validar estos puntos el problema persiste, revisa la configuración contable de impuestos o consulta con tu asesor contable.
Conclusión
Cuando tu empresa pertenece al Régimen Simple y es Responsable de IVA, y facturas a un cliente que no es del Régimen Simple pero sí es Responsable de IVA, el sistema debe generar automáticamente la Retención en la Fuente por IVA (ReteIVA).
Siguiendo estos pasos podrás:
Garantizar una facturación correcta.
Evitar errores en la presentación de impuestos.
Mantener tu contabilidad organizada y alineada con la normativa fiscal.
Si necesitas validar otros escenarios de retenciones o impuestos, consulta nuestras demás guías en la base de conocimientos.