El Auxiliar de Bases de Impuestos y Retenciones – Acumulados es un reporte contable que te permite consultar las bases y retenciones aplicadas en tu empresa, mostrando la cuenta contable, el tercero (contacto) y el valor acumulado correspondiente.
Este informe es clave para revisar información tributaria como retención en la fuente, ICA u otros impuestos, de forma clara y detallada.
Importante: El reporte solo muestra las cuentas contables configuradas previamente como cuentas de impuestos o retenciones.
¿Qué información muestra este reporte?
Este informe presenta:
Saldos acumulados por tercero
Detalle por cuenta contable
Posibilidad de revisar los movimientos que componen cada saldo
Filtros por período, organización, ciudad y más
Además, puedes hacer clic sobre los valores para ver el detalle de las transacciones que generaron esos movimientos.
¿Cómo acceder al reporte?
Sigue estos pasos:
Ve al menú Reportes.
Haz clic en Auxiliar de Bases de Impuestos y Retenciones – Acumulados.
El sistema mostrará la sección de Parámetros de consulta, donde podrás configurar los filtros antes de generar el informe.
Paso 1: Configura los Parámetros de Consulta
Antes de generar el reporte, debes definir los filtros según la información que deseas analizar.
Libro: Selecciona el libro contable sobre el cual deseas realizar la consulta.
Organización: Permite consultar:
Todos los establecimientos de la empresa.
Un establecimiento específico.
Despliega el menú y selecciona el que deseas analizar.
Período de Consulta: Define el rango de fechas:
Desde – Hasta: Por defecto, el sistema muestra el mes en curso, pero puedes modificarlo según tus necesidades (por ejemplo, un trimestre o un año completo).
Rango de Cuentas Contables: Puedes limitar la consulta a:
Un rango específico de cuentas (Desde – Hasta)
Todas las cuentas configuradas como impuestos o retenciones
Esto es útil si deseas revisar solo una cuenta puntual.
Detallar por Contacto (Tercero): Si deseas que el reporte muestre información desglosada por cada tercero:
Activa el check Detallar por Contacto.
Esto habilitará el campo:
Consultar para un contacto: Aquí puedes:
Ingresar el nombre
Ingresar el número de identificación
O usar la lupa 🔍 para buscarlo
Si deseas ver el detalle de todos los terceros, deja este campo en blanco y solo activa el check de Detallar por Contacto.
Incluir contactos solo si tienen movimiento neto: Si activas esta opción:
No se mostrarán filas donde el movimiento neto sea cero, aunque existan saldos diferentes de cero.
Esto facilita la revisión cuando deseas analizar únicamente movimientos reales del período seleccionado.
Consultar por Ciudad: Este filtro permite generar el reporte para una ciudad específica.
Es especialmente útil para:
ICA (Impuesto de Industria y Comercio), ya que es un impuesto municipal.
Al seleccionar una ciudad:
El nombre aparecerá en la parte superior del reporte para confirmar el filtro aplicado.
Paso 2: Generar el Reporte
Una vez configurados los filtros:
Haz clic en Consultar.
El sistema mostrará:
Cuenta contable
Tercero
Saldos acumulados
Movimiento neto
Cómo Ver el Detalle de los Movimientos
Si deseas revisar qué documentos generan un saldo específico:
Haz clic en el valor del campo Mvto. Neto (aparece en color azul).
Se abrirá una ventana emergente con el detalle de las transacciones.
En esta ventana podrás ver:
Documento donde se practicó la retención.
Tercero asociado.
Valor individual de cada movimiento.
Total acumulado (igual al valor seleccionado).
Acceso directo a documentos contables
Desde la ventana de detalle puedes:
Hacer clic en Ref. (#) para abrir el documento original.
Hacer clic en Cbte. para ingresar al comprobante contable generado.
Esto permite auditar la información sin salir del reporte.
Cómo Imprimir o Exportar el Informe
Puedes generar el reporte tantas veces como necesites, modificando los filtros según tu análisis.
Además, tienes dos opciones:
Haz clic en Imprimir para obtener una versión lista para impresión.
Haz clic en Exportar para descargar el archivo.
El nombre del archivo exportado incluirá el nombre legal de la compañía, según esté configurado en la Organización.
Buenas Prácticas para Analizar Impuestos y Retenciones
Verifica siempre el período antes de consultar.
Usa el filtro por ciudad para revisar correctamente el ICA.
Activa “Incluir contactos solo si tienen movimiento neto” para análisis más ágiles.
Revisa el detalle desde Mvto. Neto antes de realizar cualquier ajuste contable.
En resumen
El Auxiliar de Bases de Impuestos y Retenciones – Acumulados es una herramienta clave para:
Controlar las bases gravables.
Validar retenciones aplicadas.
Revisar movimientos por tercero.
Auditar documentos contables asociados.
Siguiendo estos pasos podrás consultar, validar y exportar la información tributaria de tu empresa de forma clara y organizada.